最佳实践指南 (最佳实践指南:内控,道德与合规 颁布时间)

最佳实践指南：内控、道德与合规

一、引言

在当今快速发展的商业环境中，企业面临着越来越多的挑战。
为了保持竞争力并实现可持续发展，企业必须关注内部控制、道德行为和合规管理等方面。
本最佳实践指南旨在为企业提供一套全面、实用的内控、道德与合规管理方案，帮助企业提高运营效率、降低风险，实现长期稳定发展。

二、内控最佳实践

1. 建立健全内部控制体系

企业应建立一套完善的内部控制体系，包括财务管理、风险管理、业务流程等方面。
通过明确各部门职责，确保内部控制的有效实施。

2. 强化预算管理

实行全面的预算管理，确保企业各项业务活动在预算范围内进行。
加强预算执行的监控和评估，及时调整预算安排，提高预算使用效率。

3. 加强风险管理

建立健全风险管理体系，识别、评估、应对和监控企业面临的各种风险。
通过定期评估风险，制定相应的应对措施，降低企业风险。

4. 优化业务流程

对企业业务流程进行全面梳理，优化流程设计，提高业务效率。
通过流程化管理，确保企业各项业务活动规范、有序进行。

三、道德行为准则

1. 制定道德行为规范

企业应制定明确的道德行为规范，包括诚信、公正、尊重、责任等方面。
要求员工遵守道德规范，树立良好的企业形象。

2. 加强道德教育

通过培训、宣传等方式，加强员工道德教育，提高员工的道德素质。
使员工充分认识到道德行为对企业和社会的重要性。

3. 建立道德监督机制

设立道德监督机构，对企业内部道德行为进行监督。
对违反道德行为规范的员工进行严肃处理，维护企业道德风尚。

四、合规管理最佳实践

1. 遵守法律法规

企业应严格遵守国家法律法规，确保企业各项业务活动符合法律法规要求。

2. 建立合规管理制度

制定合规管理制度，明确合规管理要求和流程。
设立合规管理部门，负责合规管理的实施和监督。

3. 加强合规风险管理

识别、评估和管理合规风险，确保企业避免因违规而带来的法律风险。
加强合规风险的监控和报告，及时采取应对措施。

4. 定期开展合规审查

定期对企业各项业务活动进行合规审查，确保企业合规管理的有效性。
对审查中发现的问题及时整改，避免违规行为的发生。

五、颁布时间与执行

本最佳实践指南自颁布之日起生效。
企业应制定详细的执行计划，确保各部门和员工充分理解并遵循本指南的要求。
定期对执行情况进行评估，根据评估结果对本指南进行修订和完善。

六、总结

内控、道德与合规是企业长期稳定发展的关键因素。
本最佳实践指南为企业提供了一套全面、实用的内控、道德与合规管理方案。
企业应认真执行本指南，提高内控管理水平，规范员工行为，降低企业风险，实现可持续发展。

七、附录

（附录内容：本指南的具体条款、流程图、案例等）

八、结语

面对日益复杂的商业环境，企业需不断提高内控、道德与合规管理水平。
希望本最佳实践指南能为企业提供帮助，促进企业长期稳定发展。
未来，我们将继续关注企业发展需求，不断更新和完善本指南，为企业提供更多有价值的建议。

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邹志英的主要成就

善于总结与创新，逻辑思维能力极强，并且乐于分享，曾受邀成为多家机构的客座教授或管理咨询顾问，并曾多次受邀参加业界国际和国内大型著名论坛及会议，受到许多企业管理者的认可。 曾在专业杂志上发表多篇专业文章， 如《开源节流的功夫》、《CFO职能修炼》、《逆势飞扬的抉择》等，并受到大家的好评；并曾接受多家媒体的采访(如《上海证券报》，《新理财》，新华社电视媒体，《首席财务官》，《会计视野》，《会计报》，中关村(4.85,-0.10,-2.02%)在线等)。 曾多次受邀为国内一些著名的大企业(央企/外企/民企)做过内训的课程培训，并受到了各个企业领导及培训参与者的高度好评。 2009年以空降方式成功加入腾创科技，并经过充分调研为公司搭建了一个符合战略发展方向的、清晰的财务战略发展思路，为后续的财务管理水平的提升与不断完善奠定了坚实的基础，在此基础上逐步建立起来的财务管理体系，为公司的快速、健康发展提供了有力支持。 加入公司后，面对金融环境恶劣、融资成本不断增加、银行放贷门槛提高尤其是对中小型民营企业支持力度小等重重困难，尤其是对于清资产成立时间不足两年、没有抵押物作为担保同时又没有上市或大公司做担保的新公司，为了确保企业发展获得足够的资金支持，自2009年6月，在加入公司一个多月的时间里，主动准备融资谈判用的所有文件(PPT)，清晰并职业化地将整个集团的定位/远景/使命、发展战略、销售管理、宏观市场行情、店面运营管理、产品品类策略、人才引进模式、培训体系、财务及风险管理体系通过CFO的战略视角展现在各大银行/担保公司/资金平台的谈判负责人面前，前后谈判经历了四十轮，最终赢得了金融机构的高度评价和认可，在4个月内给予了4000万元的支持，使得公司当时出现的现金周转危机转危为安。 在之后的两年里，又积极带领财务资金团队，如“狼”似虎般，通过后期的几十轮融资谈判，把集团对上游的应付帐款/集团内部的应收帐款都盘活了，累计两年多的时间里，为集团带来了1.5个亿左右的融资贷款，利率跟市场上同期比都要低很多。 为了在集团加强“现金为王”的理念，在集团内实施了“资金占用费”的管理模式，对任何子公司占用集团的财务资源，都要向其收取高于银行贷款利率15%的占用费，这样促使子公司管理者和供应链管理者/财务管理者共同提高应收帐款/应付帐款/存货周转的管理质量，效果非常好。 加入公司后，带领财务团队不断完善各项与财务相关的流程制度，先后制定并颁布的制度、流程、操作手册50余项，其中包括集团会计核算制度、税务管理、资金管理、预算控制、报告填报指南及流程等；并在2011年对关键制度进行了进一步的完善更新。 腾创科技已经建立了较全面、有效的财务制度流程体系，为各项管理工作的开展以及业务发展提供了有力保障。 企业全面风险管理2009年底，率领财务团队启动公司全面预算项目，并在2010年、2011年不断深化、完善，为支持并促进公司管理的提升与完善、以及战略规划和年度经营目标的达成起到不可缺少的积极作用。 投资者关系邹志英积极跟各个股东，潜在投资者维护良好的关系，在任何场合都传递对公司发展有利的信息，并博得了现有投资人的巨大信任和欣赏。 加入公司后，用不到1年时间，将之前仅具有基本会计核算职能的财务团队打造为包含核算与税务管理、资金管理、计划分析、子公司管理、内审内控职能的、具有高度执行力的“野战军”，并建立了明确的母子公司的集团管控模式，为业务的进一步发展提供了强有力的支撑，同时通过不断提升团队成员的专业性、职业性与成熟度，为公司输出有价值的工作成果，并把“财务部门是全集团口碑最差的部门”变成“全集团最优秀的部门”。 腾创科技。 信息化建设：邹志英曾提出很多她在信息化建设方面的想法和以往她在默克作IT总监时的最佳实践。 她提出IT是建筑师，做系统架构设置就要采用搭积木的原则。 要注重“安全性、时效性、协同性”，要清晰地理解企业及各职能的战略，然后再运用IT的手段去实现它们。 在公司ERP，财务/HR各IT模块的搭建上她给予了很多的建议并得到了采纳。 资本运作腾创在过去2年的时间里并购了8家子公司，在并购整合的过程中，邹志英起到了重要的战略及领导作用，她提出公司要在“战略，业务，运营，财务，合规”等纬度设立定性和定量的指标，并积极的设计财务/HR/合规方面的模型和模板，应用到实际的并购中； 并提出在并购前期、中期、后期分别关注什么/标准如何制定上给予了很多的建议，并主动在文化整合上作了大量工作，亲自开展各种激励培训，使得被并购进来的员工充分感受到了“家”的温暖，体会了腾创“创业/创新/快乐/成长”的企业文化氛围， 使得腾创不仅娶了漂亮媳妇，还让媳妇生了大胖小子。 2010年-2011年，设计并组织推行了开源节流项目，通过合理策划和有效推进，在7个月时间内为公司带来了费用节省及税务优化收益金额为479.81万元，超出预期119.41万元，金额达成率113%；这一项目不仅充分体现了创业、创新的公司文化，也为企业经营效益提升作出了直接贡献。

全息网御助力内蒙古自治区全地域普及数据分类分级方法及最佳实践

内蒙古自治区全境迈入数据分类分级新阶段，全息网御引领最佳实践

在2023年10月9日至10日，内蒙古自治区工业和信息化厅紧锣密鼓地推进了大规模的线上培训活动，以响应《关于开展全区规模以上工业企业数据分类分级工作的通知》的号召。 全盟市地区的企业，多达三千余家，共同聚焦于“工业企业数据分类分级”的主题，标志着自治区数据安全管理迈入了新的里程碑。

作为数据安全领域的创新先驱，全息网御荣幸地受邀成为此次培训的独家协办方，与自治区工信厅紧密合作，以专业实力助力数据安全分级分类政策的普及与实施。 全息网御的深厚技术积淀和独到见解，为自治区数据安全管理提供了有力的指导和支持，彰显了其在数据安全领域的核心竞争力。

会上，工业和信息化厅巴特尔处长详尽解读了政策内容，并高度赞扬了全息网御在数据安全领域的专业表现，营销副总裁吴迪和资深技术总监刘宁的出席更是为会议增添了几分重量级。 刘宁在会议中，凭借对数据安全政策的深入解读，分享了数据安全治理的最佳实践，与参会企业展开深度交流，共同探索数据安全的前沿解决方案。

随着数字化转型的加速，数据安全已成为企业发展的关键。 工业行业的数据分类分级至关重要，它涉及数据的全生命周期保护，旨在确保合规性，防止数据泄露、损害和丢失。 《工业数据分类分级指南》的出台，为这一转型过程提供了明确的框架和指南。

刘宁的讲解深入浅出，从数据分类分级的难点、价值挖掘、实施路径和实践案例出发，帮助参会企业建立科学的数据保护策略。 通过分类分级，企业不仅能够遵守法规，避免法律风险，还能优化数据资源管理，提升数据资产价值，确保业务数据的安全和有效利用。

这次培训不仅为内蒙古的企业提供了数据分类分级的实操指南，还为他们构建了数据安全治理的基石。 全息网御将继续携手自治区工信厅，深化企业培训，挖掘数据价值，推动数据安全治理的深化和普及，共同守护数据的宝贵资产，助力企业数字化转型的稳健前行。

数据安全领域的挑战与机遇并存，内蒙古自治区的这一举措正预示着一个全新的篇章。 全息网御将不负众望，以专业的技术和丰富的经验，持续赋能自治区的工业数据安全，为数据价值的释放保驾护航，为企业的数字化转型之路点亮了更加坚实的防火墙。

云安全联盟云安全指南

自2009年12月17日云安全联盟发布《云安全指南》v2.1以来，这一指南在云计算领域的安全实践中扮演了关键角色。 新版指南两大显著特色在于务实和技术的明确阐述。 由来自学术界和各行业一线的专家编撰，指南内容紧密贴合当前业界最佳实践，提供了详实的建议，易于转化为实际项目清单，方便用户参考。 特别关注法律、电子证据发现（D3）和虚拟化（D13）等领域的建议，强调数据的可移植性和互操作性（D6），这些内容在ISO或PCI-DSS中并未详尽涉及。 云计算服务商需要深入理解法律合规和用户隐私保护，新版指南将法律与电子证据发现作为一个独立领域，为用户在选择服务商、合同条款和签署过程中的注意事项提供了指导。 虚拟化作为云计算基石技术，带来新的安全挑战。 云安全指南将为行业发展和安全保护提供有力支持，预计会得到更广泛的关注和采用。 赵粮和裘晓峰负责前言、编者寄语和编者按的翻译，D1云计算架构框架由他们合作完成，其他领域则分别由不同的翻译团队负责。 项目团队在翻译过程中，力求准确传达原文精神，术语一致，但部分难以找到完美对应词汇的，保留了英文原文。 尽管如此，中文版仍有改进空间，建议读者同时参考英文原文或图表。 CSA致力于统一用户和供应商对云计算安全需求的认识，推动独立研究，推广安全最佳实践，并创建详细的云安全问题和措施清单。 其工作组涵盖了架构与框架、GRC审计、法律与电子发现、互操作性等多个领域，共同推动云安全领域的发展。